Financieel overzicht
bedrag x € 1.000 | Rekening | Begroting 2020 | Rekening 2020 | Saldo | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma | 2019 | Primitief | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | 2020 |
2.1 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | 864 | 987 | 965 | 194 | 772 | 1.079 | 190 | 889 | 117 |
2.2 Onderwijshuisvesting | 1.713 | 1.424 | 1.627 | 286 | 1.341 | 1.672 | 375 | 1.296 | -44 |
2.3 Sportaccommodaties | 78 | -31 | 1.522 | 1.266 | 256 | 1.437 | 983 | 454 | 198 |
2.3 Sportbeleid en activering | 1.986 | 2.100 | 1.757 | 35 | 1.722 | 1.705 | 35 | 1.670 | -52 |
2.4 Cultureel erfgoed | 80 | 99 | 98 | 0 | 98 | 75 | 0 | 75 | -23 |
2.4 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie | 287 | 352 | 349 | 0 | 349 | 340 | 31 | 309 | -39 |
2.4 Media | 463 | 489 | 489 | 0 | 489 | 489 | 0 | 489 | 0 |
2.4 Musea | 140 | 138 | 155 | 0 | 155 | 156 | 0 | 156 | 1 |
Totaal saldo van baten en lasten | 5.612 | 5.556 | 6.962 | 1.781 | 5.181 | 6.953 | 1.614 | 5.339 | 158 |
Reservemutatie | 1 | -25 | 0 | 7 | -7 | 0 | 67 | -67 | -60 |
Resultaat | 5.612 | 5.531 | 6.962 | 1.788 | 5.174 | 6.953 | 1.681 | 5.272 | 98 |
Belangrijkste begrotingsafwijkingen
2.1 Onderwijsbeleid en leerlingzaken ( nadeel € 117.000)
Leerlingenvervoer ( nadeel lasten € 129.000)
Vanwege een sterke toename in het gebruik van het Leerlingenvervoer vanaf 2019 is er sprake van structureel toegenomen kosten. De uitgaven van 2019 waren aanzienlijk hoger dan in 2018. Dit geldt ook voor 2020. Er zijn 107 leerlingen met een indicatie voor aangepast vervoer. In 2019 waren dit er 100 en in 2018 waren dit er 84. Ook is er sprake van een toename in het aantal soloritten. Vanwege het feit dat er meer ritten zijn die niet gecombineerd kunnen worden en ook vanwege een bewuste keuze voor maatwerk.
In het voorjaar van 2020 is het leerlingenvervoer nagenoeg stilgevallen doordat de scholen gesloten waren. In deze periode is 80% doorbetaald van de verwachte kosten onder normale omstandigheden. Na de herstart voor de zomer en vervolgens bij de start van het nieuwe schooljaar 2020-2021 is de situatie verder genormaliseerd. De sluiting van de scholen in december 2020 vond kort voor de kerstvakantie plaats. Dit heeft voor het jaar 2020 geen bijzonder effect gehad. Tijdens de sluiting van de scholen zijn kinderen die niet goed thuis konden verblijven naar de noodopvang vervoerd.
Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 15.000, nadeel baten € 4.000) worden niet toegelicht.
2.2 Onderwijshuisvesting (voordeel € 44.000)
Een budgettair neutraal hoger niveau van verrekeningen met gebruikers van € 44.000. Door deze verrekening is zowel aan de lastenkant sprake van een nadeel van € 44.000. Aan baten levert dit een voordeel op van € 44.000.
Verder is aan baten sprake van € 30.000 hogere huuropbrengsten door herziening contract Solidoe voor Baccarastraat 3 in verband met uitbreidingsverbouwing en overige bijdragen servicekosten van € 14.000.
2.3 Sportaccommodaties (nadeel € 198.000)
Regeling stimulering specifieke uitkering sport (neutraal)
De definitieve Specifieke uitkering voor sport voor de exploitatie 2020 is € 150.000 lager dan de aanvraag van februari 2019. Hiertegenover staat een lagere bijdrage aan ESA B.V. € 150.000. De gerealiseerde uitgaven binnen de exploitatie van ESA B.V. vielen lager uit dan begroot, waardoor de uiteindelijk te ontvangen specifieke uitkering stimulering sport (SPUK) ook lager uitviel. Vanwege onder andere Corona en overige faseringsvraagstukken zijn de investeringen / onderhoudsactiviteiten aan sportaccommodaties in 2020 niet uitgevoerd. Ook exploitatiekosten van ESA B.V. hierdoor lager dan in de aanvraag opgenomen budgetten. Aan SPUK vragen we als gemeente een vast percentage van 17,5% aan op de uitgaven zoals in de begroting opgenomen. In de verantwoording bij de jaarrekening maken we de balans op basis van de realisatie op. Voor 2020 kwam dit neer op primitief begroot 419.500 euro aan SPUK inkomsten en uiteindelijk gerealiseerd 268.829 euro aan SPUK inkomsten. Ruim 150.000 euro minder dan begroot.
2.3 Sportbeleid en activering (voordeel lasten € 52.000)
De afwijking van € 52.000 op de lasten is voornamelijk toe te dichten aan een vermindering van het aantal subsidieaanvragen. Vanwege covid-19 zijn veel sportactiviteiten en –evenementen niet georganiseerd. Ook zijn een deel van de lasten voor het gerealiseerde lokaal sportakkoord, waarvoor we in 2020 een rijksbijdrage hebben ontvangen, al in 2019 gemaakt.
2.4 Cultuurpresentatie, - productie en -participatie (voordeel € 39.000)
Verlening Maatschappelijk overbruggingskrediet ESA BV € 5.600 (budgetoverheveling)
Vanuit het Noodfonds Corona maatregelen is € 50.000 beschikbaar gesteld voor een overbruggingskrediet aan de ESA BV voor het in stand houden van De Oude Veiling. Dit overbruggingskrediet is verleend op grond van de Algemene wet bestuursrecht, de Algemene Subsidieverordening Aalsmeer 2018 en de Nadere regels Maatschappelijk overbruggingskrediet Aalsmeer 2020. Dit betreft de periode van november 2020 tot en met juni 2021. De maanden november en december zijn ten laste gebracht van het boekjaar 2020. Voor de resterende periode in het jaar 2021 dient binnen het taakveld Cultuur-presentatie, - productie en -participatie een bedrag van € 5.600 te worden overgeheveld naar het jaar 2021.
Diverse begrotingsafwijkingen in diverse taakvelden kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 30.000, voordeel baten € 31.000) worden niet toegelicht.
Reservemutatie (voordeel € 60.000)
Reserve Kunstzinnige verfraaiing (voordeel baten € 60.000)
De vrijval van € 60.000 is conform het raadsbesluit doorlichting reserves 29 oktober 2020, in het kader van de motie RAP-Raad.