Financieel overzicht
bedrag x € 1.000 | Rekening | Begroting 2020 | Rekening 2020 | Saldo | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma | 2019 | Primitief | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | 2020 |
8.1 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds | -33.873 | -34.623 | 0 | 36.705 | -36.705 | 0 | 36.926 | -36.926 | -221 |
8.1 Belastingen overig | -1.731 | -1.678 | 42 | 1.787 | -1.745 | 60 | 1.785 | -1.725 | 20 |
8.1 Overige baten en lasten | 889 | 844 | -90 | 524 | -614 | -228 | 610 | -838 | -224 |
8.1 OZB Niet woningen | -4.129 | -4.138 | 148 | 2.512 | -2.364 | 141 | 2.451 | -2.310 | 54 |
8.1 OZB Woningen | -4.710 | -5.102 | 430 | 5.432 | -5.002 | 380 | 5.477 | -5.097 | -95 |
8.1 Treasury | -1.349 | -1.164 | 503 | 28.475 | -27.971 | 18 | 28.633 | -28.614 | -643 |
8.1 Vennootschapsbelasting (VPB) | 13 | 15 | 15 | 0 | 15 | 12 | 0 | 12 | -3 |
Totaal saldo van baten en lasten | -44.890 | -45.845 | 1.047 | 75.434 | -74.387 | 384 | 75.882 | -75.498 | -1.111 |
Reservemutatie | -5.466 | -1 | 1.096 | 1.667 | -571 | 1.097 | 1.697 | -600 | -30 |
Resultaat | -50.355 | -45.845 | 2.144 | 77.102 | -74.958 | 1.481 | 77.580 | -76.099 | -1.141 |
Belangrijkste begrotingsafwijkingen
8.1 Algemene uitkering (voordeel € 221.000)
Mutaties na septembercirculaire (voordeel € 226.000)
De actuele begrotingsraming 2020 is gebaseerd op de septembercirculaire 2020. De uitkomsten daarvan zijn meegenomen in de tweede bestuursrapportage 2020.
De notitie "decembercirculaire gemeentefonds 2020" meldt voor het verslagjaar 2020 een voordeel van € 212.000. Dit betreft toegekende middelen ter compensatie van gevolgen corona van € 59.000. Na de septembercirculaire 2020 zijn aantallen in de maatstaven gewijzigd en voor Aalsmeer betekent dit een aanvullende uitkering van € 153.000.
Daarnaast wordt in de notitie melding gedaan van een incidenteel voordeel over oude jaren van € 14.000.
Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (nadeel baten € 5.000) worden niet toegelicht.
8.1 Overige baten en lasten (voordeel € 224.000)
Het verschil wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de BTW teruggave Re-integratiekosten bij het BTW-compensatiefonds. Bij raadsbrief van 20 januari 2021 is de raad geïnformeerd over de achtergrond en de verwerking van deze teruggave in de jaarstukken 2020.
8.1 OZB niet-woningen (nadeel € 54.000)
De inkomsten OZB niet-woningen zijn € 62.000 lager dan geraamd. Ten opzichte van de raming is deze afwijking marginaal.
Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 7.000) worden niet toegelicht.
8.1 OZB woningen (voordeel € 95.000)
Kosten dwanginvordering (voordeel lasten € 28.000)
Door een hoge eigen inzet op de dwanginvordering zijn de kosten voor het externe deurwaarderskantoor substantieel lager dan begroot. Voor 2021 wordt verder onderzocht om het begrote bedrag voor de externe deurwaarder in te zetten voor de verdere professionalisering van de met eigen mensen uitgevoerde dwanginvordering.
Opbrengsten OZB woningen (voordeel baten € 45.000)
De inkomsten OZB woningen zijn € 45.000 hoger dan geraamd. Ten opzichte van de raming is deze afwijking marginaal.
Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 21.000) worden niet toegelicht.
8.1 Treasury (voordeel € 643.000)
Rente gronden in exploitatie (nadeel lasten € 78.000)
In de bijgestelde begroting 2020 is 0,5% rente toegerekend aan de grondexploitaties. Op basis van nacalculatie bij de jaarrekening 2020 is dit rentepercentage bijgesteld naar 0,2%. Als gevolg daarvan wordt € 78.000 minder rente toegerekend aan de grondexploitaties, zodat dit ten laste komt van de gemeentelijke exploitatie.
Dividend BNG en de Meerlanden (voordeel baten € 115.000)
Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage 2020 waren voorzichtigheidshalve de nog te ontvangen dividenden 2019 van BNG en de Meerlanden voor in totaal € 115.000 afgeraamd . De onzekerheid over het ontvangen van het dividend in relatie tot de corona-crisis en de berichtgeving van beide instellingen waren hiertoe aanleiding. Eind 2020 is door BNG en de Meerlanden besloten om tot uitkering van dividend 2019 over te gaan. Hetgeen heeft geresulteerd in een voordeel van € 115.000.
Rente kasgeldleningen ug (voordeel baten € 24.000)
De gerealiseerde renteopbrengsten van de kasgeldleningen ug waren niet in de begroting 2020 opgenomen.
Verkoop aandelen Eneco (voordeel lasten € 573.000)
Op 24 maart 2020 heeft de overdracht plaats gevonden van aandelen Eneco aan het 'Consortium' Mitsubishi en Chubu Electric Power, waarmee de boekwaarde ultimo 2020 op nihil uitkomt
De gemeente bezit na verkoop van de aandelen Eneco nog wel 33.789 aandelen in Stedin. Deze zijn verkregen na de splitsing van Eneco Holding N.V. in netwerkbeheerder Stedin en het energieleveringsbedrijf Eneco. Bij het wijzigen van de begroting 2020 zijn deze ten onrechte administratief verwerkt als afboeking op aandelen Eneco. Deze wijziging van de begroting had niet moeten plaatsvinden, omdat de aandelen Stedin een boekwaarde hebben van € 573.000 in plaats van Eneco. Hetgeen resulteert in een voordeel op de lasten van € 573.000.
Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (nadeel lasten € 7.000 en voordeel baten € 19.000) worden niet toegelicht.