Materiële vaste activa zijn uitgaven die een meerjarig nut hebben en in termijnen worden afgeschreven. De materiële vaste activa zijn onder te verdelen in activa met een economisch nut (€ 45,5 miljoen), activa met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven (€ 12,3 miljoen) en activa met een maatschappelijk nut (€ 20,6 miljoen).
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde | Investe- | Desinves- | Afschrij- | Boekwaarde |
|---|---|---|---|---|---|
1 januari | ringen | teringen | vingen | 31 december | |
1.1 Gronden en terreinen | 2.782 | -115 | 0 | 206 | 2.461 |
1.3 Bedrijfsgebouwen | 36.255 | 1.225 | 251 | 1.471 | 35.758 |
1.4 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 3.410 | 483 | 85 | 234 | 3.573 |
1.5 Vervoermiddelen | 79 | 0 | 0 | 13 | 66 |
1.6 Machines, apparaten en installaties | 1.495 | 64 | 0 | 143 | 1.416 |
1.7 Overige materiële vaste activa | 2.523 | 0 | 0 | 258 | 2.265 |
1. Investeringen met een economisch nut | 46.543 | 1.656 | 336 | 2.324 | 45.539 |
2.1 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 10.072 | 2.451 | 27 | 546 | 11.950 |
2.2 Bedrijfsgebouwen | 280 | 0 | 0 | 25 | 255 |
2.3 Machines, apparaten en installaties | 66 | 0 | 0 | 11 | 55 |
2.4 Overige materiële vaste activa | 54 | 0 | 0 | 7 | 47 |
2. Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten heffing kan worden geheven | 10.471 | 2.451 | 27 | 589 | 12.306 |
3.2 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 14.834 | 7.965 | 1.604 | 565 | 20.631 |
3. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut | 14.834 | 7.965 | 1.604 | 565 | 20.631 |
Materiële vaste activa | 71.848 | 12.072 | 1.967 | 3.478 | 78.476 |
Hieronder worden de belangrijkste posten, investeringen en bijdragen van derden toegelicht.
Materiële vaste activa met economisch nut
Gronden en terreinen
Binnen deze post is sprake van een erfpachtpositie van € 29.400. De boekwaarde van de Meervalstraat 23-25 (€ 115.000) is ingebracht in de grondexploitatie Meervalstraat-Roerdomplaan. De boekwaarde van de Cactuslaan is met € 206.000 afgewaardeerd naar agrarische waarde. De percelen aan de Herenweg 61 en Bilderdammerweg 32-34 met een gezamenlijke boekwaarde van € 282.000 worden aangemerkt als warme gronden. Beide gronden zijn betrokken in plannen voor woningbouw. Hierdoor kan afwaardering naar lagere agrarische waarde achterwege blijven.
Bedrijfsgebouwen
De vermeerdering en verminderingen op bedrijfsgebouwen betreft de aanpassing van het gemeentehuis (€ 601.000 vermeerdering en € 64.000 schadevergoeding), nieuwbouw school Triade (€ 236.000), restauratie Fort Kudelstaart (€ 350.000 vermeerdering en € 187.000 nog te ontvangen provinciale subsidie) en Veerhuisje Aalsmeer-Rijsenhout (€ 23.000). De gebouwen aan de Meervalstraat 23 zijn gesloopt. De boekwaarde (€ 93.000) is afgeschreven ten laste van grondexploitatie Meervalstraat-Roerdomplaan.
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
De vermeerdering betreft de renovatie van de atletiekbaan (€ 483.000 vermeerderingen en € 85.000 SPUK).
Machines, apparaten en installaties
De vermeerdering betreft de installaties van de nieuwbouw school Triade (€ 63.000).
Materiële vaste activa met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
De vermeerdering op grond-, weg- en waterbouwkundige werken betreft diverse investeringen in rioleringen en is onderdeel van het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer 2020-2023 (€ 2,1 miljoen). Daarnaast is geïnvesteerd in de renovatie van rioolgemalen (€ 360.000).
Materiële vaste activa met maatschappelijk nut
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken maatschappelijk nut
Van de boekwaarde per 31-12-2020 heeft € 2.454.000 betrekking op investeringen welke vóór 2017 zijn gedaan.
De vermeerdering en vermindering op Grond-, weg- en waterbouwkundige werken betreft de Burgemeester Kasteleinweg (€ 2,4 miljoen vermeerdering en € 0,7 miljoen bijdragen van derden), de aanleg Molenvlietweg (€ 770.000 vermeerdering en € 632.000 bijdrage van derden), Burgemeester Hoffscholteweg (€ 247.000), het VVA-terrein recreatieterrein (€ 154.000 vermeerdering), inrichting buitenruimte facilitaire projecten (€ 128.000 vermeerdering en € 125.000 bijdragen van derden).
De vermeerderingen en verminderingen van het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer 2020-2023 (€ 4,3 miljoen vermeerdering en € 142.000 bijdragen van derden) hebben betrekking op diverse investeringen en worden nader toegelicht in de bijlage Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer.
Lopende en af te sluiten kredieten (kapitaalwerken)
In de navolgende tabel wordt een overzicht gegeven van de lopende en af te sluiten kredieten. Van de kredieten die niet worden afgesloten, loopt de besteding door in 2021 en verder. Deze worden onder de tabel nader toegelicht, evenals die met een afwijking en degene waar meer uitgaven zijn dan gevoteerd.
* € 1.000 (-=nadeel) | Gevoteerd bedrag t/m 2020 | Uitgaven t/m 2020 | Uitgaven 2020 | Restant ultimo 2020 | Verwachte uitgaven na 2020 | (Verwachte) afwijking | Afsluiten ja/nee |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma 2 Onderwijshuisvesting | |||||||
Nieuwbouw school Triade | 3.790 | 3.549 | 300 | -59 | -59 | ja | |
Programma 2 Sportaccommodaties | |||||||
Sportcomplex Calslagen: verv gras veld 3 | 82 | 82 | 82 | nee | |||
Renovatie Atletiekbaan | 1.513 | 1.060 | 398 | 55 | 55 | nee | |
Sportlaan 43a, ondergrond tennisterrein | 25 | 25 | 25 | nee | |||
Programma 4 Openbare ruimte | |||||||
Veerhuisje Aalsmeer-Rijsenhout | 40 | 1 | 23 | 16 | 16 | nee | |
Gemalen en drukriolering | 997 | 13 | 360 | 624 | 624 | nee | |
Programma 4 Grote projecten | |||||||
Wegen Burgemeester Hoffscholteweg | 1.038 | 680 | 247 | 111 | 111 | nee | |
Wegen aanleg Molenvlietweg | 436 | 297 | 139 | nee | |||
Wegen Burgemeester Kasteleinweg | 1.541 | 1.651 | -110 | -110 | nee | ||
VVA-terrein recreatieterrein | 560 | 7 | 154 | 399 | 399 | nee | |
Speelvoorziening Meertrosstraat Dorpshaven Noord | 22 | 22 | ja | ||||
Programma 4 Buitenruimte facilitaire projecten | |||||||
Inrichting buitenruimte De Tuinen | nee | ||||||
Buitenruimte Hornweg 317 | 77 | 77 | ja | ||||
Machinepark | nee | ||||||
Inrichting buitenruimte facilitaire projecten | 63 | 3 | 60 | 60 | nee | ||
Programma 4 Meerjarenprojectenplan buitenruimte | |||||||
Wegen | 1.509 | 836 | 568 | 105 | 105 | nee | |
Verkeer | 53 | 40 | 13 | 13 | nee | ||
Kunstwerken | 2.114 | 239 | 1.867 | 8 | 8 | nee | |
Openbare verlichting | 280 | 91 | 210 | -21 | -21 | nee | |
Water | 348 | 137 | 173 | 37 | 37 | nee | |
Groen | 868 | 288 | 1.227 | -647 | -647 | nee | |
Spelen | 362 | 179 | 83 | 100 | 100 | nee | |
Riolering | 2.174 | 217 | 2.064 | -107 | -107 | nee | |
Programma 5 Maatschappelijk vastgoed | |||||||
Restauratie Fort Kudelstaart | 380 | 189 | 163 | 28 | 28 | nee | |
Gemeentehuis | 5.981 | 5.466 | 537 | -22 | -22 | nee | |
Verbouwing en uitbreiding Baccarastraat 3 | 198 | 209 | 14 | -25 | -25 | nee | |
Totaal | 24.449 | 13.558 | 10.221 | 670 | 729 | -59 |
Dikwijls loopt de besteding van kredieten over meer dan één jaar. In dat geval vraagt het BBV om het begroten van jaarschijven. Jaarschijven zijn afhankelijk van de voortgang van het werk en kunnen vaak niet anders dan globaal worden voorspeld. Dit kan leiden tot afwijkingen van de begrote jaarschijven, ook indien er (nog) geen sprake is van kredietoverschrijding.
Dit geldt voor alle lopende kredieten uit programma 2 met betrekking tot onderwijshuisvesting en sportaccommodaties. De nieuwbouw van de nieuwbouw school Triade is afgerond met een nadeel van € 59.000.
De kredieten uit programma 4 met betrekking tot investeringen in maatschappelijk nut en in riolering zijn opgenomen binnen het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer (zie bijlage). Hierin worden de bestedingen in 2020 nog nader toegelicht. Voor renovatie van gemalen en drukriolering lopen de werkzaamheden door naar 2021 (€ 624.000).
Voor alle kredieten die doorlopen naar 2021 is voor de periode t/m 2024 sprake van een kredietvotering van ongeveer € 28,5 miljoen.